Maximiza tus beneficios: conoce los gastos deducibles en tu actividad

En el mundo fiscal, laboral y contable en el que operan autónomos y empresas, entender y aprovechar los gastos deducibles es clave para optimizar los beneficios. 

En APF Gestoría, nos esforzamos por ser tu socio estratégico en asesoría y queremos guiarte a través de los elementos esenciales que te permitirán maximizar tus beneficios fiscales. 

¡Descubre cómo conocer y aplicar los gastos deducibles puede ser la clave para el éxito de tu negocio!

¿Qué son los gastos deducibles?

Los gastos fiscalmente deducibles son aquellos que la normativa permite descontar de tus ingresos, ajustando así el pago de impuestos. Al momento de realizar los diferentes modelos de declaración de la Renta, es fundamental tener en cuenta criterios específicos para garantizar una correcta deducción de estos gastos.

Optimizando Tus Deducciones Fiscales: ¿En Qué Impuestos Puedes Descontar Tus Gastos?

En términos generales, los gastos son deducibles tanto en el IRPF como en el IVA, y, por lo general, se pueden descontar en su totalidad. Sin embargo, la deducción del IVA está limitada a la cuota soportada por el autónomo por este impuesto.

Requisitos para la Deducibilidad de un Gasto

No todos los gastos pueden ser deducidos, solo aquellos que cumplen con ciertos requisitos fundamentales:

  • Relación Directa con la Actividad Económica: Los gastos deben estar directamente relacionados con la actividad económica realizada y ser esenciales para su desarrollo.
  • Justificación Adecuada: Los gastos deben estar debidamente justificados, principalmente mediante facturas, aunque se aceptan otros justificantes, excepto en el caso del IVA, que requiere una factura completa para su deducción.
  • Registro en la Contabilidad: Es imprescindible que los gastos estén debidamente registrados en la contabilidad del negocio.

Además de estos requisitos, es importante destacar que las deducciones solo son aplicables para autónomos acogidos al sistema de estimación directa (normal o simplificada). El sistema de módulos no permite la deducción de gastos. 

Para entender esto de la mejor manera, lo más recomendable es que cuentes con asesoría profesional. Contáctanos y descubre cómo podemos ayudarte

 

Gastos deducibles

 

Estos son los 26 gastos deducibles en la declaración

En APF Gestoría, nos especializamos en ofrecer soluciones expertas a autónomos, pymes y grandes empresas. Nuestro equipo combina años de experiencia con un profundo conocimiento en asesoría para garantizar soluciones adaptadas a tus necesidades.

A continuación, te presentamos una lista detallada de los 26 gastos deducibles en la declaración que debes tener en cuenta:

  • Compras, variación de existencias y otros consumos de explotación
  • Gastos deducibles en sueldos y salarios
  • Seguridad Social a cargo de la empresa
  • Seguridad Social o aportaciones a mutualidades del titular de la actividad
  • Indemnizaciones
  • Dietas y asignaciones de viaje del personal
  • Aportaciones a sistemas de previsión social imputadas al personal empleado
  • Otros gastos deducibles IRPF, del personal
  • Gastos de manutención del contribuyente
  • Arrendamientos y cánones
  • Reparaciones y conservación
  • Suministros
  • Servicios de profesionales independientes
  • Primas de seguros
  • Trabajos realizados por otras empresas
  • Otros servicios exteriores
  • Gastos Financieros
  • IVA soportado
  • Otros tributos fiscalmente deducibles
  • Dotaciones de amortización
  • Dotaciones por amortización directa simplificada
  • Pérdidas por insolvencias de deudores
  • Incentivos de mecenazgo (gastos en actividades de interés general)
  • Incentivos de mecenazgo (convenios de colaboración en actividades interés general)
  • Otros conceptos fiscalmente deducibles
  • Provisiones fiscalmente deducibles

 

También debes considerar los gastos no deducibles

Algunos de los gastos no deducibles incluyen retribución de fondos propios, multas y sanciones, pérdidas del juego, donativos y liberalidades, etc. En APF Gestoría, te ayudamos a distinguir los gastos deducibles de aquellos que no lo son, así evitarás cometer errores fiscales y podrás mantener una gestión contable y tributaria efectiva para tu negocio.

¡Aprovecha los gastos deducibles ahora!

Maximizar tus beneficios a través de los gastos deducibles es esencial para cualquier negocio. En APF Gestoría, estamos comprometidos a ofrecerte asesoramiento experto para que puedas aprovechar al máximo estas oportunidades fiscales. 

Recuerda que la correcta gestión contable y fiscal de tu negocio es fundamental, y estamos aquí para ayudarte en cada paso del camino. ¡Descubre cómo APF Gestoría puede ser tu aliado perfecto en el camino al éxito! 

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